Roth IRAs: Tajná cesta s vysokým příjmem se mohou dostat dovnitř,

manžela a já jsme šli investovat do našich IRA, byl jsem frustrovaný tím, že jsem nemohl využít Roth IRA kvůli naší úrovni příjmů.

Pak v roce 2010 nový zákon změnil všechno …

Umožnil to něco, co je nyní označováno jako backdoor Roth

Jak se to dělá?

ale nejprve se podívejme na základy Rothu.

Roth je důchodové úsporné vozidlo. S tím přispíváte doložky po zdanění a vaše peníze roste bez daně, bez daní splatných při odstoupení.

Existuje však úlovek: Spolu s touto velkou výhodou bezrizikového růstu investic přicházejí limity na to, kdo mohou přispět.

Chcete-li mít nárok na příspěvek v plné výši na Roth, váš upravený hrubý příjem (AGI) nesmí být vyšší než 112 000 dolarů pro jednotlivé filtrované osoby a 178 000 dolarů pro manželské páry podání společně od roku 2013. To znamená, že osoby s vysokými příjmy jsou mimo že je to šťastné, že?

Už ne.

Vyšší příjemci se nemohou dostat do předních dveří s Rothem, ale pokud jsou ochotni učinit pár kroků, aby se dostali k zadním dveřím, můžete stále dostat!

V roce 2010 byly odstraněny příjmové požadavky na konverzi tradiční IRA na Roth IRA. To znamená, že můžete konvertovat neodpočitatelnou tradiční IRA na Roth bez příjmových limitů.

To je to, co nazývají backdoor Roth IRA.

Zde je návod, jak funguje:

1. Přispějte k IRA: Chcete-li, aby to bylo neodpočitatelné, 8606), když nastane daňová doba. Tímto způsobem zaplatíte daně z toho, co jste dnes vložili, místo aby jste si odpočítali svůj příspěvek - ale při splácení peněz nemusíte platit daně z této částky.
2. Ihned převést své příspěvek od vašeho neodpočítatelného IRA na Roth IRA: Obvykle to nemůžete dělat ve stejný den, ale můžete to udělat během několika dní v závislosti na pravidlech pro vaše makléřské společnosti pro zúčtování transakcí. S dvěma makléřskými domy, které používáme, mohu udělat celý tento proces online.

A to je vše.

Přesto, jako u všech věcí týkajících se daní, existuje několik věcí, které musí být opatrné a hodně věcí, udělej tah. Vzhledem k tomu, že každá finanční situace je odlišná, měli byste pracovat s účetním, abyste se ujistili, že ve vašich finančních zdrojích nic neztrácíte, což by způsobilo, že tato konverze bude problémem.

Další otázky, které je třeba zvážit:

• výnosové limity? Pokud jste 100% jistý, že váš příjem překročí hranici výnosů, počkejte až do konce roku, abyste to udělali. Jinak budete muset provést recharacterization zpět na tradiční IRA. (Zde je to, kam obrátit konverzi.) Zatímco není náročný proces, vyžaduje více papírování.
• Máte jiné tradiční IRA? Pokud máte jiné tradiční IRA, nemusí to být správný finanční krok vy. To proto, že IRS vyžaduje, abyste vypočítali svůj nákladový základ pomocí poměru pro rata. IRS považuje všechny vaše IRA za jednu, i když jsou s různými společnostmi. To znamená, že musíte přidat hodnotu všech vašich IRA dohromady, abyste zjistili, jaká část neodpočitatelného příspěvku se konvertuje. Pokud tedy máte tradiční IRA s 30 000 dolarů a jste udělali neodpočitatelný příspěvek 5 000 dolarů, vaše nezdanitelná konverze by byla pouze 714 dolarů a ne 5 000 dolarů. Jako příklad mám jen Roth IRAs, takže mohu snadno udělat backdoor Roth. Můj manžel má však více tradičních IRA z 401 (k) převrácení. Neuděláme pro něj záda, protože by to vyžadovalo spoustu sledování a příliš mnoho peněz v daních za úplnou konverzi. Budou zapotřebí další platby daně? Mohlo by existovat malé množství daní, které byste museli zaplatit za vaše příjmy, a to v závislosti na tom, co se děje na trhu mezi okamžikem, kdy provedete neodpočitatelný příspěvek, a kdy provedete konverzi. Nechci, aby se to stalo velkým znepokojením - a vyhnout se transakčním poplatkům - investováním do peněžního trhu, když udělám neodpočitatelný příspěvek. Pak, když provedu konverzi, přejdu k investici, kterou chci. Jen pár dní mezi transakcemi to obvykle vytváří téměř žádný zisk.

Investiční odpověď: Jako zaměstnanec s vysokým příjmem, s několika dalšími transakcemi a plánováním, můžete získat výhody Rothu pro své důchody. Mohlo by to trvat několik dalších kroků a papírování, ale je to spíše než daňové úspory.