Osobní daně versus podnikové daně: Jaký je rozdíl? |

Když uvažujete o podání daňových přiznání s IRS, existuje mnoho podobností mezi obchodními a osobními daněmi, které vám přicházejí v úvahu. Avšak vážení osobních a obchodních daní ve stejném rozsahu prokáže, jak odlišné jsou tyto dvě koncepty.

V účtu 1800Accountant jsme odborníci na to, abychom zajistili, že vaše osobní a obchodní daně budou splňovat nezbytné daňové požadavky. Prozkoumejte, co odděluje dva jedinečné procesy podávání daní z příjmů fyzických osob a manipulaci s dlouhým seznamem povinností spojených s podáváním daně z příjmů z podnikání.

Podívejte se také na: 5 Tipy na přípravu daní: každý by měl vědět

1. Existují jedinečné podnikatelské daňové přiznání k výběru z

Zatímco Formulář 1040 je standardním daňovým přiznáním pro většinu daňových poplatníků pro účely daně z příjmů fyzických osob, vlastníkem firmy se otevírají dveře do řady nových a jedinečných firemních daňových přiznání. Musíte zvolit odpovídající výnosy k souboru, aby bylo možné přesně ohlásit vaši podnikatelskou příležitost strýkovi Samovi.

Jediní vlastníci oznamují své příjmy ze samostatné výdělečné činnosti přímo na formuláři 1040, stejně jako osoby s průchozími obchodními strukturami. C majitelé společnosti registrují formulář 1120, zatímco vlastníci korporací S musí předložit formulář 1120S. Partnerství podá informační informaci známou jako formulář 1065 a neziskové organizace musí učinit totéž prostřednictvím formuláře 990. Navíc nezapomeňte na odhadované platby daně na formuláři 1040-ES.

Tento seznam může zahrnovat i daňové formuláře pro uložení výplatní listiny daně, daně z prodeje a používání a různé jiné státní a místní daňové podání v závislosti na tom, kde podnikáte.

Podívejte se také na: 4 věci, které byste měli (a každý malý podnik) vědět o daních

2. Obchodní daně mají dodatečné lhůty pro podání žádostí

Kromě výběru dalších daňových formulářů nese zodpovědnost za zacházení s podnikatelskými daně také dodatečné lhůty pro podání. Jednotlivci jsou zvyklí na dlouhodobou tradici daňového dne, která spadá na 15. dubna. Při provozování podniku jsou termíny splatné v kalendáři během celého roku.

Například, majitelé podniků musí odhadovat daňové platby každé čtvrtletí v lednu 15, 15. dubna, 15. června a 15. září. Některé podniky jsou na háku za měsíční podání daňových poplatků. Některé lhůty pro podání daňových přiznání navíc klesají v březnu, v dubnu a v květnu.

Samozřejmě se mohou lišit podle rozšíření daní. Takže je důležité udržovat komplexní kalendář a zaznamenávat každou lhůtu pro podání po celý rok, aby se zabránilo případným penalizacím s pozdějším podáním nebo pozdější platbami.

3. Existuje mnohem více odvodů z podnikových daní než osobní odpisy

Daňové odpočty jsou základem podnikání. Ať už provozujete kadeřnický salon z budovy cihly a malty v centru města nebo provozujete malou flotilu taxíků, máte okamžitě nárok na mnohem více daňových odpisů jako majitel firmy než těch, které jsou dostupné jednotlivcům.

S osobními daněmi můžete získat nárok na odpočet nezaměstnaných výdajů na zaměstnance, které vzniknou ve své práci W-2. Odpočet úroků z hypoték a úroků studentských půjček by také mohl být opcí. Ale seznam osobních srážek nepřekračuje mnohem víc než to.

Jako vlastník firmy trávíte spoustu peněz na běžné a nezbytné výdaje, abyste udrželi váš podnik v chodu. Více výdajů znamená spíše odpis. Pokud provádíte práci z volné ložnice ve vašem domě, můžete mít nárok na odpočet domácí kanceláře. Používáte-li osobní vozidlo pro služební cesty mezi provozovnami, odpočet vozu může být nazván vaším jménem.

Náklady na uvedení do provozu až do výše 5000 dolarů za účelem získání vašeho podniku jsou rovněž odpočitatelné, spolu s 50% stravovacích a zábavních služeb a nejvíce vynaložených zdravotních výdajů, které vzniknou. Samozřejmě, téměř veškeré obchodní výdaje, které vzniknou ve vaší konkrétní oblasti, jsou obecně odpočitatelné - vše od počítačů až po papírové klipy až po tiskový papír.

Klíčem k uplatnění odpočtů z podnikání je zaznamenat každý z vašich výdajů. Uložit příjmy a uspořádat je pro snadný přístup v budoucnu. IRS často vyžaduje, aby majitelé podniků poskytli doplňkovou dokumentaci, která dokazuje, že skutečně splňují nárok na odpisy, které požadují na svých daňových přiznáních.

Viz též: Zahájení nového podnikání? Zde je to, co můžete a nemůžete odečíst

4. Sadzby osobních a obchodních daní se liší

Nikdy nepředpokládejte, že všechny sazby daně z osobních a obchodních daní jsou stejné. Jako jediný majitel budete pravděpodobně čelit osobním daňovým sazbám ze svých příjmů ze samostatné výdělečné činnosti, které se pohybují od 10 do 39,6 procent. Nezapomeňte, že toto číslo nezahrnuje částku daně ze samostatné výdělečné činnosti ve výši 15,3%.

Pokud jste však formálně založili právnickou osobu, můžete vydělat zvláštní sazby daně z příjmu právnických osob za peníze, které získáte. Sazby daně z příjmu právnických osob se liší stejně jako osobní daňové sazby Obecně platí, že čím více peněz vaše firma generuje, tím vyšší bude daňová hranice při placení strýce Sam jeho spravedlivého podílu.

Aktuální federální daňové sazby pro podniky se pohybují od 15 do 39 procent. Nezapomeňte, že mnohé státy a místní samosprávy ukládají i daň z příjmů právnických osob, takže platba daně z příjmu právnických osob federální vládě nemusí nutně znamenat vaši celkovou daňovou povinnost.

Ujistěte se, že jste pochopte, jak je váš konkrétní typ podnikatelského subjektu zdaněn, abyste věděli, kolik z výnosů, které získáte, zůstanou ve vašem obchodním bankovním účtu a kolik vám dlužíte.

5. S obchodními daněmi je to všechno na vás

Pokud pracujete jako zaměstnanec W-2, je tu velká šance, že dostanete papírovou výplatu nebo platbu, která je každý druhý pátek přímo uložena na váš osobní bankovní účet.

Pokud byste měli zkontrolovat své odměny, zjistili byste, že z této platby se odváží několik daní. Je to proto, že váš zaměstnavatel je povinen zadržet daně z oblasti sociálního zabezpečení a Medicare, daň z nezaměstnanosti a další příslušné daně. V podstatě nemusíte dělat nic jiného, ​​než podat daňové přiznání k dani z příjmů, na které byste oznamovali své roční výdělky.

Nicméně pracovat pro sebe je úplně nová míčová hra. Vy jste ten, kdo potřebuje provést veškeré daňové platby, které zaměstnavatel zpravidla poskytuje různým daňovým orgánům po celý rok. Například musíte zaplatit platby sociálního zabezpečení a zdravotní péče sám o sobě, že zaměstnavatel by zpravidla zadržel z vašeho výplaty jako zaměstnanec.

Proto je důležité, abyste vždy byli na každé jednotlivé dani, které musíte platit místnímu, státní nebo federální daňové agentury. Je to neuvěřitelně snadné vynechat daňové podání nebo platbu kvůli významnému počtu jedinečných daňových povinností pro vlastníky firem.

Spodní linie daní

Nezáleží na tom, jestli jste prostě individuální filer se základním výnosem nebo vy vlastní více podnikatelských subjektů, které vyžadují četné podání, je dobré pracovat s účetním profesionálem, abyste se ujistili, že zůstáváte v souladu se zákonem - a ušetříte více vašich náročných peněz.

Poslední věc, kterou chcete, je obdržíte upozornění na trestné oznámení IRS, když otevřete poštovní schránku, jednoduše proto, že jste nepovažovali vaše požadavky na podání za daňové poplatníky.