Použití daňových výhod životního pojištění ve vašem finančním plánu

Bradem Cumminsem

Dozvědět se více o Bradovi na dotaz Investmentmatome's Ask Advisor

Zatímco většina lidí se může podívat na příjmy z životního pojištění pouze jako způsob, jak splácet dluhy nebo nahradit příjmy pojištěného, ​​existují výhody spojené s daní, které mohou činit životní pojištění životaschopným plánovacím nástrojem v jiných oblastech vašich financí.

Jistě, jednou z hlavních výhod životního pojištění je to, že příjmy z úmrtí na dávky přicházejí bezúplatně k příjemci. To znamená, že příjemce finančních prostředků může plně využít peněz na splácení dluhů, nahradit ztracené příjmy nebo splnit jiné důležité potřeby v obtížné době.

Přestože pojistné životní pojištění poskytuje pouze čistou ochranu před úmrtím, trvalé životní pojištění je jiný příběh. Stálá pojistná smlouva životního pojištění poskytují pokrytí pojistného plnění plus složka peněžní hodnoty, která může pojistníkovi umožnit, aby v průběhu času vytvořil značné množství úspor odložených daní. Jako nezávislý pojišťovací agent životního pojištění jsem spolupracoval s klienty, kteří do svých plánů začleňovali některé z těchto daňových zvýhodněných prvků různými způsoby.

Existuje několik typů trvalých pojistných životních pojištění, které jsou dnes dostupné na trhu. Patří sem celý život, univerzální život, variabilní život, variabilní univerzální život a indexované univerzální životní pojištění.

Přínosy související s daní, které má k dispozici stálý životní pojistník, jsou:

• Odložený růst daní

Při trvalých pojistných smlouvách životního pojištění není zisk z peněžní hodnoty zdaněn, dokud nebude odebrán. To znamená, že fondy jsou v zásadě schopny získat zisky navíc z výnosů, rok co rok, což umožňuje penězům podstatně růst v průběhu času. Pokud pojistník provede odstoupení od smlouvy, zisky jsou zdaněny jako běžný příjem.

Pokud nezískáte peněžní hodnotu před smrtí, riskujete však, že peněžitá hodnota - včetně dividend z pojistky - bude pohlcena pojišťovnou a vyplácí se příjemci pouze dávka za úmrtí.

• Bezúplatné dividendy

V mnoha případech jsou dividendy získané ze způsobilých pojistných smluv životního pojištění také osvobozeny od daně a nemusí být vykazovány na daňovém přiznání pojistníka. Důvodem je, že dividendy jsou považovány za návrat pojistného. Důležité je však poznamenat, že dividendy by mohly být zdanitelné, pokud začnou překročit čistou částku pojistného, ​​která byla zaplacena do pojistky. Často dividendy z politiky mohou být použity k zaplacení pojistného pojistného a / nebo k nákupu dodatečných pojistných částek.

Po usmrcení pojištěného pojišťovna pohlcuje peněžní hodnotu včetně dividendy pojistného plnění a dávka v případě úmrtí se vyplácí příjemci bez daně z příjmů. (Je třeba poznamenat, že částka dávky v případě úmrtí může být stále zahrnuto do celkové hodnoty nemovitosti pojištěného, ​​a proto je zahrnuto do výpočtu daně z nemovitosti).

• Výběr hotovosti

Můžete získat hotovost zpět z politiky, pokud má dostatečnou hotovostní hodnotu. Odstoupení bude zpravidla osvobozeno od daně až do výše "základu" pojistníka v plánu; základem je částka peněz, která byla vložena do politiky prostřednictvím plateb pojistného. Každá částka nad tímto základem se považuje za zisk - a zisk podléhá běžné dani z příjmu po odstoupení od smlouvy.

Výběry se obvykle považují za nejdříve vycházející z zásady politiky a poté zisk. Například, pokud je hotovost hodnota 15 000 dolarů, a 10 000 dolarů z toho je základem, první 10.000 dolarů stažených bude bez daně. Každá částka, která byla zrušena, by se považovala za zisk, a tedy za zdanitelný příjem.

Abyste měli přístup k výběru hotovosti, je obvykle nutné kontaktovat přímo pojišťovnu.

V hotovosti se odevzdáte současně s hotovostí a zrušíte svou pojistku, ale může se jednat o to, co se nazývá odevzdávací poplatek, a to i v případě, že je vyloučen pouze základ. Výše odevzdávacího poplatku bude často záviset na tom, jak dlouho pojistník vlastnil tuto politiku. Jedním ze způsobů, jak se vyhnout odevzdání poplatku, je půjčování peněz za použití politické půjčky (popsané níže) nebo splacením spíše než vzdáním se politiky.

• Půjčky na politiku

Peněžní hodnota v trvalém pojistném životním pojištění může být také použita jako zajištění politického úvěru. Dokud splácíte úvěr, neztratíte pokrytí poskytnutých zásadami, protože pracujete pouze s hodnotou v hotovosti. Pokud je pojistník dlužníkem proti peněžité hodnotě v trvalé politice, není považován za rozdělení, a tak se nepočítá jako příjem pojistníka.

Neexistují žádné splatné daně z půjček životního pojištění a žádné odkupné poplatky, protože pojistník technicky nevybírá žádné peníze. Na úvěr však bude účtován úrok a úroky nejsou daňově uznatelné. Úroková sazba se liší, ale je obvykle nižší než to, co najdete u půjček od bank a dalších věřitelů.

Z těchto důvodů může mít smysl, aby se v některých situacích dávala politická půjčka - např. Při splacení vysoce úročených dluhových závazků nebo když skutečně potřebujete hotovost a nemáte nárok na standardní půjčku od věřitele - za předpokladu, že můžete zaplatit půjčku.Buďte opatrní, protože jakákoliv částka nezaplaceného pojistného v okamžiku úmrtí pojištěného bude odečtena od dávky v případě úmrtí, které se vyplácí příjemci pojistné smlouvy.

Získání politického úvěru obvykle vyžaduje kontaktování pojišťovny přímo.

Inteligentní nástroj pro plánování

Vzhledem k četným daňovým výhodám, které jsou k dispozici v pojistných smlouvách v oblasti životního pojištění, mohou je někteří jednotlivci využít jako nástroje v oblastech finančního plánování, jako je doplnění důchodů, splácení velkého dluhu jako hypotéka a financování vysokoškolského vzdělání dítěte nebo vnoučat.

Například dnes mnozí důchodci používají své životní pojistné plnění k vyplnění rozdílů v příjmech, které mohou zůstat, když prostředky z jejich důchodových účtů a Sociální zabezpečení nezahrnují všechny své výdaje v důchodu. V tomto případě mohou být finanční prostředky z politického úvěru obzvláště přínosné, neboť jsou získány bez daně.

Navíc pro ty, kteří mohou být předčasně v důchodu (před dosažením věku 59,5 let), nejsou na rozdíl od IRA a jiných penzijních účtů uplatněny sankce předčasného odběru pro vyřazení prostředků z pojistky životního pojištění. Stejně tak neexistují žádné minimální pravidla pro rozdělování finančních prostředků v těchto politikách po dosažení věku 70,5 let, protože existuje mnoho kvalifikovaných penzijních plánů a tradičních IRA.

Trvalé životní pojištění přesahuje pouze platbu dávky za úmrtí, ale za další funkce můžete zaplatit víc. Ujistěte se, že rozumíte podmínkám smlouvy, abyste získali nejlepší pojištění pro vaše potřeby.

Dolní řádek

Když se podíváte za hranice pomoci, daňové výhody bez nároku na daň mohou zajistit vaší rodině, když už nejste, a existují další výhody tohoto typu pojištění, které by mohly být užitečné, pokud jste ještě naživu. Porozumění těmto ostatním funkcím v kombinaci s inteligentním plánováním vám pomůže zajistit, abyste přišli s nejlepším řešením, které by vyhovovalo vašim potřebám pokrytí a úspor.

Brad Cummins je zakladatelem agentů pro místní život v Columbusu, Ohio.