Jak to funguje (Příklad):

Anuita je smlouva, podle níž investor provede paušální platbu pojišťovně, jinou finanční institucí, která na oplátku souhlasí s tím, že poskytne investorům buď vyšší paušální platbu v budoucnosti, nebo řadu zaručených plateb.

Typický anuitní investor začíná přijímat platby po uplynutí období odkupování a investor je nejméně 59 Ve věku 1/2 let. Ale okamžité anuity mají jen malou nebo žádnou dobu odevzdání. To znamená, že vlastník začíná přijímat platby, jakmile si zakoupí anuitu, a pokračuje v jejich obdržení, dokud nezemře. Chcete-li pochopit, jak to funguje, předpokládejme, že si přejete garantovat měsíční splátky ve výši 1.000 USD každý měsíc, žít teď, když jste odešli do důchodu. Pojišťovna vás může požadovat, abyste nyní složili 100 000 dolarů, abyste získali okamžitou anuitu, která zaručuje požadovaný budoucí příjem příjmu, a platby za ně plynou do jednoho roku. V reálném světě je velikost původní investice, smluvní podmínky anuity a úrokové sazby určují měsíční platbu. Na rozdíl od IRA neexistují žádná omezení, pokud jde o to, kolik může investovat do anuity.

Je důležité poznamenat, že část měsíčních plateb ze SPIA, která nejsou držena na důchodových účtech, se považuje za návrat jistiny a není zdanitelná. Okamžité anuity také nepodléhají pokutě 10% IRS, pokud majitel provede výběry před dosažením věku 59 1/2.

Většina anuitních plateb přestává po smrti anuitanta a pojišťovna drží vše, co zbylo. Velikost měsíčních plateb anuity je tak také odrazem sázky, kterou pojišťovna v podstatě dělá, pokud jde o to, zda anuitant zemře, než bude anuita zcela vyplacena. Některé pojišťovny však nabízejí možnost život-plus-pět nebo život-plus-deset možností, přičemž anuitní platby přecházejí příjemci majitele po dobu pěti nebo deseti let po jeho smrti.

Proč to záleží:

Nedávní důchodci a investoři, kteří si mohou dovolit, aby se vzdali přístupu ke svým hlavním povinnostem a chtějí mít zaručené měsíční příjmy a daňové výhody a jsou v prostředí s vysokou úrokovou sazbou, jsou optimální investory SPIA.

Moudří investoři musí zvážit některé důležité nedostatky v anuitách obecně. Za prvé, zdanitelná část plateb z okamžitých rent je zpravidla zdanitelná obvyklou sazbou daně z příjmů (spíše než nižší dlouhodobá míra kapitálových zisků). Dále, pokud příjemce dědí anuitu, je zdaněn z výnosů anuity za obvyklou daňovou sazbu místo toho, aby získal zrychlení, jak by tomu bylo v případě, že by zdědil akcie podílových fondů.

Na rozdíl od bankovních vkladů FDIC nebo jiné agentury nezabezpečují anuity a pokud emitent krachuje, anuita může ztratit částku nebo celou hodnotu. Proto je důležité zvážit úvěruschopnost emitenta při nákupu anuity. Nejlepší ratingová služba, Moody's a Standard & Poor's poskytují tuto službu.

Poplatky jsou také hlavním zdrojem diskusí o anuitach. Často se jedná o frontální zatížení, státní daně, roční poplatky založené na procentuální hodnotě účtu, sankcích předčasného odchodu atd. A mohou vyrovnat většinu nebo všechny daňové výhody anuity. Naléhavé investory by si měli být jisti, že si přečtou tyto materiály pro zveřejnění a požádají svého finančního poradce o spoustu otázek.

Ačkoli jsou okamžité anuity (anuity v obecně) jsou kontroverzní, mohou být dobrými sázkami pro některé příjmové investory. V konečném důsledku je vhodnost okamžité anuity závislá na finančních cílech investora, daňové situaci a druzích dostupných rent. Inflace a očekávání úrokových sazeb mohou ovlivnit typ anuity, kterou si investor zvolí, stejně jako přání investora na jeho vyživované osoby a dědice.