HSA kvalifikované výdaje

Chcete-li šetřit náklady na zdravotní péči a současně snížit zdanitelný příjem, můžete využít zdravotní úspory.

Předtím, než se zaregistrujete, je však důležité si uvědomit, že peníze na těchto účtech mohou být použity pouze pro výdaje, které jsou kvalifikované pro HSA. Pokud utratíte peníze na neoprávněné položky, očekávejte, že zaplatíte daň z příjmů a těžké pokuty za vaši chybu.

Zde je to, co potřebujete vědět o HSA a jaké výdaje jsou povoleny, abyste mohli co nejlépe využít výhod bez daně.

Proč bych měl otevřít HSA?

Tento úsporný účet regulovaný vládou je silně zvýhodněný. Váš příjem je zdaněn poté, co byly provedeny veškeré příspěvky HSA, což snižuje částku příjmu, z něhož jste zdaněni. Nezahrnuje ani peníze na výběr, pokud jsou použity na způsobilé výdaje. Máte také možnost investovat vaše HSA do podílových fondů nebo jiných investičních nástrojů, aby vaše peníze rostly bez daně. Mějte však na paměti, že částka peněz, které můžete přispívat na váš HSA za rok, je omezená.

HSA jsou nabízeny prostřednictvím většiny zdravotních pojišťoven, ale pokud je váš poskytovatel nenabízí, můžete ho otevřít ve finanční instituci. Musíte být zapsáni do vysoce náročného zdravotního pojištění, abyste získali nárok na HSA.

Jaké výdaje jsou způsobilé pro HSA?

Vláda povoluje tyto daňové výhody pouze tehdy, pokud použijete peníze HSA na kvalifikované léčebné výdaje. Tyto náklady obecně zahrnují platby lékařům nebo zubním lékařům, předpisům, zobrazování, jako jsou MRI, zdravotnické služby (např. Domácí péče) a zdravotnické vybavení nebo zásoby. Můžete také použít finanční prostředky, abyste se uhradili za jakékoli kvalifikované zdravotní výdaje, které vaše pojištění nezahrnovalo a které jste museli zaplatit z kapsy.

Příklady obecně způsobilých výdajů jsou sluchadla, psychologické poradenství, chiropraktické služby, kondomy, prsní pumpy, brýle, fyzioterapie a programy odvykání kouření.

Jaké výdaje nejsou HSA způsobilé?

Pravidla se v průběhu let staly přísnějšími ohledně toho, jaké výdaje jsou způsobilé pro fondy HSA. Obecné nákupy, které mohou být prospěšné pro vaše celkové zdraví, se nezapočítávají. Příklady ne-nos od IRS patří dovolené a vitamíny. Mezi další položky, které nejsou vhodné, patří mateřské oblečení, pohřební náklady, péče o děti pro zdravé děti, toaletní potřeby, léky bez lékařského předpisu, lekce plavání a volitelná kosmetická ošetření.

Obvykle také nemůžete peníze HSA platit za pojistné na zdravotní pojištění, pokud nesplníte některá kritéria. Podle společnosti Optum Bank jste oprávněni používat HSA k pojistným pouze tehdy, pokud jste zapsáni do Medicare, máte pokrytí COBRA, získáte státní nebo federální podporu v nezaměstnanosti nebo máte nárok na pojištění dlouhodobé péče.

Tato stránka z HSA Resources obsahuje důkladný seznam položek, které jsou a nejsou způsobilé pro financování HSA, ačkoli se doporučuje hledat daňové nebo právní rady, pokud si nejste jisti, zda je váš nákup kvalifikovaný pro HSA.

Co se stane, když provedete nekvalifikované nákupy s vaším účtem HSA?

Buďte velice opatrní, abyste nepoužívali debetní kartu HSA nebo neoprávněné nákupy. Pokud investujete své prostředky HSA na nevýhradné výdaje, ať již úmyslně nebo náhodou, transakce projde a budete muset zaplatit daň z příjmů na částku.

Ano, správně jste si to přečetli - i když jste náhodou zaplatili za hamburger s vaší HSA debetní kartou, budete muset ohlásit to na vašem ročním daňovém přiznání a platit daně. Pokud máte méně než 65 let a vynaložíte peníze na nekvalifikované nákupy, musíte zaplatit také 20% pokutu na daň z příjmů. Buďte velmi opatrní, abyste nepoužívali peníze HSA na výdaje bez výhrad, takže neztrácíte část svých úspor na daně a penále.