EE Dluhopisy Definice a příklad

Co je to:

EE Dluhopisy (

)> EE Dluhopisy

jsou dluhopisy s nulovým kuponem tím, že vydělávají úroky měsíčně, ale nezaplatí tyto úroky, dokud neuslyší nebo nebudou splaceny. Zájem o úrokové podíly se uskutečňuje pololetně. Dluhopisy EE přicházejí buď v papírové nebo elektronické podobě. Papírové dluhopisy EE se prodávají ve výši 50% nominální hodnoty, což znamená, že investor platí 50 dolarů za dluhopis 100 dolarů a dluhopis nestojí za nominální hodnotu, dokud nebude splatný. Elektronické EE Dluhopisy se na druhou stranu prodávají v nominální hodnotě, což znamená, že investor zaplatí 50 dolarů za dluhopis 50 dolarů.

Elektronické EE Dluhopisy lze zakoupit v libovolné částce přes 25 dolarů, ale papírové úspory dluhopisů je možné zakoupit pouze ve výši 50 USD, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1 000, $ 5 000 a $ 10 000. Investoři si mohou koupit až do výše 30 000 dolarů EE Dluhopisů za jeden rok od finanční instituce nebo prostřednictvím TreasuryDirect.

[InvestingAnswers Feature: Jak používat TreasuryDirect k nákupu amerických státních dluhopisů]

oficiální obyvatelé USA a zaměstnanci amerických vlád (bez ohledu na statut občanství) mohou koupit a vlastnit EE dluhopisy. Neplnoleté osoby mohou rovněž vlastnit dluhopisy EE.

Při splatnosti EE Bond získá investor nominální hodnotu dluhopisu plus naběhlých úroků. EE Dluhopisy nejsou splatné za prvních 12 měsíců, které jsou nevyrovnané, a investoři, kteří je vykoupí během prvních pěti let, propadnou poslední tři měsíce zájmu jako trest. Je důležité poznamenat, že ačkoli EE Bond nadále získává úroky až do konečného data splatnosti, konečný termín splatnosti může být mnoho let po původním datu vydání.

Dnešní EE Dluhopisy zpravidla úročí 30 let, ale starší EE Dluhopisy mají různé splatnosti a úrokové sazby. Například, EE dluhopisy vydané před listopadem 1982 vydělávají úroky na vyšší z garantované nebo tržní sazby. Dluhopisy vydané v období od listopadu 1982 do února 1983 nabízely garantovanou sazbu na počáteční počet let a následně pak vykazovaly variabilní tržní sazbu. Dluhopisy vydávané od března 1993 do dubna 1995 mají jen 18leté splatnosti, zatímco dluhopisy vydané od května 1995 do dubna 1997 mají 30leté splatnosti.

EE Dluhopisy vydané po květnu 2005 mají pevnou úrokovou sazbu ve výši 90% průměrný tržní výnos pětiletých státních pokladen během šesti měsíců před emisí EE Bond. Úřad veřejného dluhu 1. a 1. listopadu.

Úroky z dluhopisů EE jsou osvobozeny od státních a místních daní. To je však předmětem federální daně, avšak pouze v roce, kdy je dluhopis splatný nebo je splacena.

Proč to záleží:

Úvěry EE jsou jednoduché a nízkorizikové investice. Státní a místní osvobození od daně, stejně jako federální výjimka pro školné, činí dluhopisy EE obzvláště výhodné pro investory ve vysokých daňových pásmech nebo pro děti s vysokoškolským vzděláním.

Dluhopisy EE jsou velmi likvidní - mohou být vykoupeny on-line nebo na téměř jakékoli finanční instituci (ale všimněte si, že nemají sekundární trh, což znamená, že mezi jednotlivými investory nemohou být obchodovány.)

EE Dluhopisy však nabízejí velmi nízkou návratnost a nedostatečnou ochranu před inflací pevná úroková sazba. Neexistuje ani příležitost kapitálových výnosů s dluhopisy EE, ani neposkytují běžný příjem, pokud investor nevyplácí dluhopisy. Vzhledem k tomu, že dluhopisy EE již nabízejí odklad daňové povinnosti, je zřídkakdy výhodné, že je držet na odložených účtech.