Celoživotní učení a jiné vzdělání

Daňové kredity z oblasti vzdělávání jsou odměně od strýce Sama, že každý rok investujete do vaší budoucnosti ve škole.

Vy nebo váš rodič můžete uplatnit nárok na daňový kredit American Opportunity, kredit k celoživotnímu učení nebo slevu na výdaje na vzdělávání, které jste v loňském roce zaplatili.

Americký příležitostný kredit je určen především vysokoškolským studentům, zatímco kredit za celoživotní učení a odměnu za výuku a poplatky lze uplatnit i pro absolventy a studenty odborné přípravy. Můžete nárokovat některý z těchto daňových úlev, i když jste zaplatili studentskou půjčku.

Zatímco existuje několik zásadních rozdílů mezi daňovými přestávkami na vzdělání, online software pro přípravu daní vám pomůže uplatnit nárok na nejcennější, pokud máte nárok na všechny tři.

Americký příležitostný daňový kredit

Jak to funguje: Můžete snížit svůj daňový poplatek až o 2.500 dolarů, pokud jste v loňském roce zaplatili tolik nákladů na vysokoškolské vzdělání. Americký příležitostný daňový kredit vám umožňuje nárokovat všechny první 2 000 dolarů, které jste vynaložili na výuku, knihy, výdaje na zařízení a školné - avšak nikoli na životní náklady či dopravu - plus 25% z dalších 2 000 dolarů za celkovou částku 2500 USD.

Kdo je může uplatnit: Studenti nebo jejich rodiče mohou požádat o úvěr na své daně nejvýše o čtyři roky. Vaši rodiče budou nárok na úvěr, pokud zaplatili za vaše vzdělávací náklady a vy jste uvedeni jako závislí na jejich návratu.

Získáte plný kredit, pokud váš upravený upravený hrubý příjem nebo MAGI činil 80 000 dolarů nebo méně v roce 2016 (160 000 dolarů nebo méně, pokud podáváte své daně společně s manželem). Pokud by vaše MAGI činila mezi 80 000 a 90 000 dolary (160 000 dolarů a 180 000 dolarů pro společné odběratele), skončíte s omezeným kreditem. Pokud vyděláte více než to, nemůžete nárokovat tento kredit.

Co stojí za to: Americký příležitostný daňový úvěr snižuje částku daní, které zaplatíte. Pokud dlužíte 3 000 dolarů z daní a získáte plný úvěr ve výši 2500 USD, budete muset zaplatit pouze IRS ve výši 500 USD.

Tento kredit je obecně cennější pro vysokoškolské studenty než celoživotní vzdělávání, protože je vratná. A stále můžete získat 40% své hodnoty - až do výše 1000 dolarů - i když jste v loňském roce nedosáhli žádné příjmy. To znamená, že můžete dostat vrácení peněz, i když dlužíte bez daně.

Úvěr na celoživotní učení

Jak to funguje: Můžete požádat o 20% z prvních 10 000 USD, které jste zaplatili za školné a poplatky v roce 2016, za maximální částku 2 000 USD. Stejně jako americký daňový kredit příležitostí, úvěr na celoživotní učení nezahrnuje náklady na bydlení ani dopravu jako způsobilé výdaje. Ale můžete požádat o knihy nebo dodávky potřebné pro práci na kurzech.

Kdo je může uplatnit: Úvěr na celoživotní vzdělávání není určen pouze pro studenty nebo jejich rodiče. Zápočet se vztahuje na vysokoškoláky, absolventy a studenty bez vzdělání a odborné přípravy a není zde žádný limit na počet let, na které si je můžete nárokovat. Takže je to ideální pro absolventy studentů nebo pro každého, kdo využije kurzy k rozvoji nových dovedností, a to i tehdy, když jste již v minulosti uplatnili nárok na daň z příjmu amerických příležitostí.

Co stojí za to: Můžete požádat o úvěr, pokud váš MAGI byl v loňském roce nižší než 65 000 dolarů (131 000 dolarů, pokud jste podali společně). Je-li vaše MAGI mezi 55 000 a 65 000 dolary (111 000 až 131 000 dolarů, pokud jste podali společně), můžete získat snížený kredit. Nemůžete získat kredit, pokud vaše MAGI bylo více než 65 000 dolarů (131 000 dolarů, pokud jste ženatí a podáváte společně).

Úvěr na celoživotní učení se nevrací, takže nebudete mít nárok na vrácení peněz, pokud jste získali žádný příjem.

Další možnost: Výuka a odečtení poplatků

Můžete se rozhodnout přeskočit vzdělávací kredity a požadovat výuku a odměny, místo, které mohou snížit váš zdanitelný příjem až o 4000 dolarů. Je k dispozici studentům a rodičům, kteří získali méně než 65 000 dolarů (nebo 130 000 dolarů, pokud se oženili společně). Pokud jste získali mezi 65 000 a 80 000 dolary, maximální odpočet činí 2 000 USD.

Odměna školného a poplatků se pravděpodobně nebude přenášet na tolik úspory jako úvěr, ale může to být pro některé filtrované.

Přečtěte si více o rozdílu mezi daňovými úlevy a daňovými odpočty.

Co bude dál?

V lednu vám vaše škola zašle formulář 1098-T, výkaz o výuce, který zobrazuje výdaje na vzdělávání, které jste zaplatili za rok. Tento formulář použijete k zadání příslušných částek na daňové přiznání.

Náš průvodce pro tvorbu a evidenci daní online vám pomůže vybrat daňový software, který automaticky porovná vaše úspory s potenciálními vzdělávacími kredity a odpočty. Nejlepší část? Daňový software je zdarma pro mnoho uživatelů. Vaše daně nemusí být pořád tak špatné.

Více od Investmentmatome

Ztráta daně z příjmů studentských půjček

1040EZ, 1040A nebo 1040: Rozhodování, který daňový formulář použijte

Nejrychlejší způsob vrácení daně

Brianna McGurran je spisovatelka pracovníků Investmentmatome. E-mail: [email protected]. Twitter: @briannamcscribe.