Účty ABLE posilují nezávislost pro osoby se zdravotním postižením

Eric Jorgensen

Další informace o Ericovi na stránce Investmentmatome's Ask a Advisor.

Většina rodičů neočekává, že poskytnou finanční podporu svým dětem po celý život. Ale rodiny dětí s postižením možná budou muset.

Nedávná legislativa usnadňuje rodinám vyčlenění peněz výslovně na zajištění potřeb blízkých s postižením a zároveň jim pomáhá stát se nezávislými. Nové účty podporované státem umožňují zdravotně postiženým lidem hromadit aktiva ve svém vlastním jménu bez rizika ztráty dávek pro zdravotní postižení.

Jak fungují účty ABLE

V roce 2014 Kongres schválila zákon o dosažení lepší životní zkušenosti umožňující vytvoření účtů ABLE, daňově zvýhodněných spořících účtů pro osoby se zdravotním postižením. (V současné době pouze čtyři státy sponzorovaly takové účty, ale to by vás nemělo odradit. Více o tom níže.) S účty ABLE je příjemce - zdravotně postižená osoba - vlastníkem účtu, ale každý může přispět. To představuje významný posun ve způsobu, jakým mohou rodiny přemýšlet o finančním plánování dítěte se zvláštními potřebami.

Kvůli omezeným aktivům uloženým těm, kteří dostávají dávky sociálního zabezpečení pro zdravotní postižení, mnoho rodin dříve nemělo možnost vyhradit peníze pod vlastním jménem dítěte. Jediným způsobem, jak překonat hranici aktiv 2 000 dolarů, bylo umístit peníze do důvěry se zvláštním potřebou. Vláda vylučuje aktiva v těchto svěřeneckých fondech při určování toho, zda má osoba nárok na invalidní dávky. Nicméně správce - nikoli osoba s postižením - dohlíží na účet.

Osoba se zdravotním postižením může mít pouze jeden účet ABLE a příspěvek je 14 000 USD ročně. Příspěvky obecně nelze odečíst od federálních daní, i když některé státy mohou povolit odpočet daně ze státního dluhu. Kvalifikované výběry z výdajů na invaliditu příjemce však mohou být odebrány bez daně. Růst investic na účtu bude také osvobozen od daně.

Definice kvalifikovaných výběrů je široká, včetně výdajů, jako jsou iPady, hudební terapie a finanční plánování. To znamená, že lidé se zdravotním postižením nyní mohou hradit své vlastní náklady za mnoho věcí, které ostatní lidé považují za samozřejmost, jako je doprava, vlastnictví mobilního telefonu nebo placení za léčebné postupy, které nejsou kryty pojištěním.

Způsobilost a omezení

Chcete-li se kvalifikovat na účet ABLE, musí být člověk diagnostikován s výrazným postižením před dosažením věku 26 let. Pokud splňujete věková kritéria a již získáte vládní výhody pro zdravotní postižení, ať už se jedná o dodatečný bezpečnostní příjem nebo příjem z invalidního sociálního zabezpečení, oprávněný. Pokud nedostáváte SSI nebo SSDI, ale splňujete věkovou povinnost, můžete se kvalifikovat, pokud splňujete definici významného zdravotního postižení sociálního zabezpečení a obdržíte od lékaře, který je licencován, dopis potvrzující postižení.

Přestože zdravotní postižení musí být diagnostikováno před 26 lety, neexistuje věkový limit pro otevření účtu ABLE. Například pokud je jedinec ve svých 50 letech, ale dostal diagnózu postižení na 16 let, může otevřít účet ABLE. Pokud si nejste jisti, zda se vy nebo váš blízký kvalifikujete, poraďte se s poradcem nebo navštivte Národní centrum ABLE.

Chcete-li pokračovat v přijímání SSI a Medicaid - pro které jste automaticky způsobilí, pokud obdržíte SSI - váš účet ABLE nesmí překročit 100 000 USD.

V současné době sponzorují pouze účty ABLE pouze Florida, Nebraska, Ohio a Tennessee, ale další státy se očekávají, že budou následovat. Kromě účtů Floridy jsou všechny dostupné pro obyvatele kteréhokoli státu a můžete převést účet ABLE z jednoho státu do druhého, což by mohlo být užitečné, pokud váš stát začne nabízet účty ABLE. Majitelé účtů by měli zkontrolovat konkrétní pravidla a limity účtu v jejich stavu.

Rodiny by si také měly být vědomy ustanovení o návratnosti prostředků Medicaid. Když majitel účtu zemře, jestliže získal výhody prostřednictvím společnosti Medicaid, stát může podat nárok na vrácení z toho, co zůstává na účtu ABLE. Pokud na účtu nezůstanou žádné peníze, stát nedostane nic. Pokud je na účtu více peněz, než je třeba zaplatit Medicaid, zbytek půjde do majetku osoby.

Jak používat účet ABLE

Jedním z cílů účtů ABLE je podpora nezávislosti osob se zdravotním postižením. Z tohoto důvodu mohou být vhodnější pro ty, kteří mají vyšší kognitivní schopnosti, protože mohou začít šetřit vlastní peníze a naučit se pojmy řízení peněz, což je klíčovou součást nezávislosti.

Je také důležité, aby rodiny měly plán, jak bude účet ABLE využíván. I když jsou k dispozici mnohé investiční možnosti, pokud budou peníze využívány na denní náklady na bydlení nebo na krátkodobé cíle, nejlepší možností je ponechat peníze v hotovosti. Účty ABLE poskytují zdravotně postiženým lidem skvělou příležitost k vybudování významného nouzového fondu, což nebylo možné v minulosti udělat. Pokud se však peníze použijí později v životě příjemce, existují investiční možnosti od konzervativních až po agresivní, které umožňují držitelům účtů ušetřit a investovat dlouhodobě.

Primárním přínosem účtů ABLE je, že lidé se zdravotním postižením mohou ovládat vlastní peníze. Účty nehrají a neměly by nahradit důvěry se zvláštními potřebami, pro které neexistují žádné maximální limity. Místo toho může být použití účtu ABLE ve spojení s důvěrou speciálních potřeb velmi účinným plánovacím nástrojem.Důvěra mohla do účtu zaúčtovat až 14 000 dolarů ročně, což by příjemci umožnilo využívat peněz, spíše než vyžadovat od správce, aby zaplatil za to, co chtějí nebo potřebují.

Krok správným směrem

Jako alternativu k úsporám mohou účty ABLE využívat některé rodiny s tlakem. Příbuzní, kteří si přáli pomoci, ale nebyli si jisti, jak to udělat, mají nyní možnost pomoci. A rodiny, které mají peníze, ale starají se o překročení hranic aktiv, mohou volněji pomoci svým dětem ušetřit peníze. Účty ABLE nevyřeší všechny rodinné problémy, ale jsou krokem správným směrem k tomu, že zdravotně postiženým osobám poskytuje větší nezávislost a poskytuje rodinám pocit bezpečí.

Eric Jorgensen je finanční plánovač pouze s poplatkem MainStreet Finanční plánování v Silver Spring, Maryland.