3 čísla Solo 401 (k) Plán majitelé měli vědět

Dmitrij Fomichenko

Dozvíte se více o Dimitriy na našich stránkách Zeptejte se poradce

Solo 401 (k) je unikátní struktura penzijního plánu, ve které účastník plánu nosí mnoho klobouků. Plán je určen pro samostatně výdělečně činné osoby nebo vlastníky malých podniků bez dalších zaměstnanců na plný úvazek. Majitel firmy je zaměstnavatelem a také jediným zaměstnancem, který splňuje podmínky pro účast v plánu (i když se může účastnit i manželský partner majitele). V samostatně řízené Solo 401 (k) je vlastníkem plánu také správce a správce plánu.

Díky této struktuře může mít majitel záměru skvělou kontrolu a flexibilitu. Přichází však také s určitými odpovědnostmi. Majitelé plánů Solo 401 (k) jsou zodpovědní za dodržování svých plánů v souladu s předpisy. Zde je několik důležitých čísel, které majitelé plánů potřebují mít na paměti.

250 000 dolarů: zůstatek, který spouští daňový požadavek

Ve srovnání s tradičním 401 (k) plánem, Solo 401 (k) vyžaduje mnohem menší administrativní úsilí. Majitelé plánů jsou odpovědní za vedení záznamů o všech transakcích. Obvykle majitel plánu Solo 401 (k) není povinen podat daňové přiznání k plánu. Tato změna se však změní, pokud aktiva v plánu přesáhnou 250 000 USD.

Pokud celková hodnota plánu Solo 401 (k) překročí 250 000 USD kdykoli během zdaňovacího období, musí správce plánu předložit pro Solo 401 (k) pro daný rok výkaz. Dobrou zprávou je, že podání není příliš složité. Správce plánu Solo 401 (k) může jednoduše zaslat formulář 5500-EZ s IRS.

50 000 dolarů: Maximálně si mohou majitelé Solo 401 (k) půjčit

Majitel Solo 401 (k) si může kdykoli z jakéhokoli důvodu půjčit peníze z plánu. Neexistuje žádný složitý proces žádosti o půjčku a úroková sazba na půjčky 401 (k) je obvykle nižší než u bankovních úvěrů.

Majitelé plánů si však mohou vypůjčit maximálně 50 000 dolarů nebo 50% ze svého celkového zůstatku na účtu, podle toho, co je nižší. Úvěr musí být také splacen do pěti let. Majitelé plánů si musí být vědomi limitu úvěru a zůstat na vrcholu svého splátkového kalendáře. Pokud nesplácíte úvěr správně, může být úvěr považován za odstoupení od plánu a mohou se uplatnit daně a penále.

10%: Sankční sazba pro předčasný výběr

Přestože Solo 401 (k) je v mnoha ohledech jedinečný, je stále ještě "kvalifikovaným" důchodovým plánem pod daňovým kódem. Stejně jako ostatní kvalifikované plány je Solo 401 (k) určen pouze jako důchodové spoření. Chcete-li odradit od předčasného odstoupení od smlouvy, je peněžitá peněžitá peněžitá pokuta ve výši 10%, která byla odebrána před dosažením věku 59,5 let. To je důvod, proč by většina vlastníků plánu měla zvažovat předčasný výběr Solo 401 (k) pouze jako poslední možnost. Výběry po dosažení věku 59 ½ jsou stále zdaněny, ale není tam žádná další penalizace.

Obrázek přes iStock.

https: //

Mohlo by se vám líbit:

Důchodový plán Industry Ripe pro revoluci?

Nedávné stupně selhávají při důchodovém spoření

Jeden klíč k úspěšnému plánování odchodu do důchodu

Za oponou cílových datových prostředků